Par Claude Robitaille.
ERRATUM : Lors de la parution du magazine de Janvier, il était écrit 2,4 milliards mais c’est plutôt un montant de 240 millions pour un total de 504 millions par année.
Lorsqu’arrive le mois de février et que vous allez à votre succursale bancaire, vous allez voir plusieurs affiches mentionnant d’investir dans un REER (Régime enregistré d’épargne retraite)
Ce programme d’investissement est très avantageux pour 3 raisons :
- Vous allez récupérer de l’impôt
- Vous pouvez retirer une partie de votre placement pour l’achat d’une première maison
- Avoir un très bon montant lorsque vous prendrez votre retraite
Récupération de l’impôt
Disons que vous avez 30 ans et que vous avez gagné 54 000 $ en 2023. Voici l’impôt que votre employeur vous aura prélevé sur votre salaire :
- Fédéral : 4 229 $ Provincial : 5 045 $. Total impôts = 9 274 $
Vous décidez d’investir 5 000 $ dans un REER
Nouveau revenu 49 000 $. Donc impôts : Fédéral : 3 644 $ Provincial : 4 207 $ : Total 7 851 $
Ainsi 9 274 $ moins 7 851 $ : vous allez récupérer 1 423 $
Votre placement de 5 000 $ vous aura coûté 3 577 $ en tenant compte du remboursement des 2 gouvernements.
SI VOUS AVEZ 2 EMPLOIS, LISEZ BIEN CECI :
Méfiez-vous de l’impôt si vous avez 2 emplois car vous aurez 2 salaires mais devrez déclarer qu’un seul revenu ce qui changera grandement votre taux d’imposition.
Disons que chaque emploi vous rapporte 30 000 $ chacun ceci vous donnera un revenu de 60 000 $
30 000 $ X 2 : 60 000 $
Pour chaque salaire, votre employeur vous aura prélevé les montants suivants :
30 000 $ fédéral : 1 447 $ provincial : 1 573 $ : total 2 787 $ X 2 salaires : 5 574 $
Lorsque vous ferez votre rapport d’impôts voici ce que sera le montant de l’impôt :
Salaire 30 000 $ X 2 : revenu 60 000 $
60 000 $ : fédéral : 5 223 $ provincial : 6 180 $ : total 11 403 $
Comme on vous a prélevé seulement 5 574 $ et que le montant aurait dû être de 11 403 $,
Vous devrez payer un autre montant total de 5 829 $ : 11 403 $ – 5 574 $ = 5 829 $
Dans cette situation seul le REER peut vous aider
Dans l’hypothèse que vous investissez 8 000 $ dans un REER, voici ce que donnera votre table d’impôts :
Nouveau revenu 52 000 $ fédéral : 3 991 $ provincial : 4 669 $ : total : 8 660 $
Revenu total 60 000$ Montant d’impôts à payer 11 403 $
Nouveau revenu 52 000$ (60 000 – 8 000) nouvel impôt 8 660 $
Montant d’impôt à payer sur votre rapport d’impôt 2 743 $
Vous allez tout de même payer 2 743 $ mais vous aurez 8 000 $ dans un REER et ce ne serait pas 5 829 $ si vous n’aviez pas investi.
Voici maintenant 2 autres avantages du REER
- Retirez une partie de votre placement pour l’achat dune première maison
Revenons à votre âge de 30 ans (tout autre âge est aussi avantageux, ceci n’est qu’à titre d’exemple)
Vous avez investi 5 000 $ par année pendant 10 ans, vous aurez accumulé 50 000 $ plus les intérêts. Vous décidez d’acheter votre première maison, vous pourrez retirer une partie de votre placement sans payer de l’impôt, vous n’aurez qu’à le rembourser sur une période de 15 ans.
- Profitez d’une bonne retraite
Les montants accumulés dans votre REER vous permettront de prendre une bonne retraite car en plus de la RRQ (Régie des rentes du Québec) pour lequel vous avez contribué en tant qu’employé et la pension de Canada, vous pourrez bénéficier de votre REER pour profiter des bons moments et réaliser vos rêves pour lesquels vous n’avez pas eu de temps car vous étiez constamment au travail.